Не забудьте получить налоговый вычет

Категория: Налоги

Опубликовано 19 Март 2014

Автор: Анастасия Милькова

Просмотров: 3254

Весна – время не только романтики, надежды и ожидания скорого лета, но и время более практических действий. Например, можно и нужно получить налоговый вычет за 2013 год. Налоги можно не только платить, но и получать обратно из налоговой службы, и сделать это легче, чем вы предполагаете. Вы имеете право вернуть или не платить налоги с той части доходов или расходов, которые попадают под налоговые вычеты.

В большинстве случаев часть оплаченных налогов возвращается из налоговой службы по результатам прошедшего года. Иногда налоги недоплачиваются в текущем году, если, к примеру, работодатель занимается оформлением налогового вычета и оплачивает налоги с учетом суммы вычета. Рассмотрим, как самостоятельно получить налоговый вычет за прошедший год.

Налоговый вычет за прошедший год оформляется с 1 января до 30 апреля текущего года. В любой день в этом периоде вам нужно сдать лично или отправить по почте (заказным письмом с описью вложения) налоговую декларацию и пакет документов в налоговую службу, к которой вы относитесь по месту регистрации. Вы можете подать одновременно документы для получения налоговых вычетов за 3 последних года, если не получали вычеты в этот период. За второй и третий годы подавать декларацию можно и после 30 апреля.

Налоговые вычеты делятся на 4 группы, но для нас интересны только 2 группы:

• Социальные,
• Имущественные.

Стандартные и профессиональные налоговые вычеты мы не рассматриваем, так как их оформлением занимается работодатель или индивидуальный предприниматель.

Социальные налоговые вычеты

Получить социальный налоговый вычет можно, если вы в прошлом году:

• отдыхали в санатории с лечением,
• посещали стоматолога,
• проходили медицинское обследование, делали операции, лежали в больнице,
• оплачивали свое образование, образование детей, братьев или сестер,
• водили ребенка в детский сад, музыкальную или художественную школы,
• делали пожертвования,
• вносили дополнительные взносы на будущую пенсию.

Социальный налоговый вычет ограничен 120 000 рублей суммарно по всем видам расходов, то есть вы не можете получить по социальному налоговому вычету больше 15 600 рублей (13% от 120 000 рублей).

Имущественные налоговые вычеты

Получить имущественный налоговый вычет можно, если вы в прошлом году:

• Продали автомобиль,
• Купили недвижимость,
• Продали недвижимость,
• Оплачивали ипотеку,
• Делали ремонт в квартире или в доме,
• Строили дом,
• Продали акции и другие ценные бумаги.

Оформление налогового вычета

На первом этапе важно понять, имеете ли вы право вернуть часть уже оплаченных налогов. Для этого важно вспомнить все крупные сделки в прошедшем году и найти документы, подтверждающие эти доходы или расходы.

Ваш второй шаг – рассчитать сумму, которую вы планируете вернуть.

Рассмотрим два примера, один – с возвратом налога, другой – с неоплатой налога.

1. Вы заработали за 2013 год 1 000 000 рублей. Из них вы (или ваш работодатель) заплатили 130 000 рублей подоходного налога (13%). Оставшиеся деньги в размере 870 000 рублей вы потратили / отложили и в целом распорядились по своему желанию. В том числе вы потратили из 870 000 рублей на обучение, лечение, отдых в санатории 100 000 рублей  и оплатили проценты по ипотеке еще на 100 000 рублей. В 130 000 рублей уже оплаченных налогов входят 26 000 рублей (13%), начисленных на 200 000 рублей (100 + 100). Сумма в размере 200 000 рублей как раз является налоговым вычетом (то есть вычитается из общей суммы дохода), а 26 000 рублей – уже оплаченные налоги – вы получаете обратно из налоговой службы.

2. Вы заработали за прошлый год 300 000 рублей и еще получили 400 000 рублей от продажи автомобиля. Ваш работодатель заплатил 13 % от 300 000 рублей, т.е. 39 000 рублей в качестве налога. Вы продали автомобиль и получили 400 000 рублей, из которых должны заплатить 13% налога, т.е. 52 000 рублей. Если вы не воспользуетесь налоговыми вычетами, то будете должны заплатить 52 000 рублей. Если же воспользуетесь, то сэкономите эти деньги. Здесь могут быть три вида налоговых вычетов: вы владели автомобилем более 3-х лет и ничего не платите; вы владели автомобилем менее трех лет и вычитаете из стоимости продажи 250 000 рублей, а с остатка платите налог 13%; вы владели автомобилем менее трех лет и вычитаете из стоимости продажи стоимость его покупки (продали за 400 000 рублей, а покупали за 500 000 рублей), в этом случае вы также ничего не платите. 

Далее необходимо подготовить документы, это займет несколько часов в течение 2-3 дней. Чтобы подготовить пакет документов вам необходимо:

• получить копии документов и справки,
• сделать декларацию и написать заявление,
• отправить декларацию по почте или сдать лично. 

Необходимые документы для налогового вычета

Вам потребуется справка с работы по форме 2НДФЛ. Если у вас маленькая зарплата, и вы платите небольшую сумму налогов, то вы все равно имеете право оформить налоговый вычет.

Далее вы заполняете налоговую декларацию 3НДФЛ. Ее можно заполнить в программе на сайте Федеральной налоговой службы или на специальных сайтах, посвященных налоговым декларациям (например, www.nalogia.ru). К справке с работы и к декларации вы прикладываете все доказательства о расходах и доходах за прошлый год, по которым вы хотите получить налоговые вычеты. Доказательствами могут являться: договора (лечение, обучение, ремонт), чеки, квитанции, накладные, справки из банка (ипотека). Копии некоторых документов должны быть заверены, например, при получении вычета на обучение вы берете копии лицензии и аккредитации учебного заведения, которые заверяете в секретариате или деканате. В последнюю очередь пишете заявление на имя начальника вашего отделения налоговой службы с просьбой предоставить налоговый вычет и указываете сумму.

Возможна ситуация, при которой сумма налогового вычета намного больше оплаченных вами налогов. К примеру, вы заработали за год 600 000 рублей, из них заплатили налог 13 %, который составил 78 000 рублей. В этом же году вы купили квартиру за 1,5 млн. рублей, что позволяет вам уменьшить сумму, с которой платятся налоги на стоимость квартиры (но не более 2 млн. рублей). Таким образом, вы имеете право не платить 13 % от 1,5 млн. рублей, т.е. 195 000 рублей, но 78 000 рублей вы уже заплатили. В этом году вы получите из налоговой службы обратно 78 000 рублей, а оставшиеся 117 000 получите в последующие годы. Получить больше, чем вы по факту заплатили в виде налогов, не удастся.

После сдачи документов в налоговую службу по месту регистрации примерно через 2 месяца вам переведут деньги по указанным вами реквизитам. То есть примерно к июлю у вас появятся деньги на счете, которые вы сможете потратить на новые туфли или отложить на новый автомобиль.

Анастасия Милькова, обозреватель «О богатстве. ру»

При размещении активная ссылка и указание автора обязательны. 

• < Назад
• Вперёд >